FATKHUL ALIM
18411510 (3 IB 02A)
Pengertian bunga
Bunga adalah imbal
jasa atas pinjaman uang. Imbal jasa ini merupakan suatu kompensasi kepada
pemberi pinjaman atas manfaat kedepan dari uang pinjaman tersebut apabila
diinvestasikan. Jumlah pinjaman tersbut disebut "pokok utang" (principal).
Persentase dari pokok utang yang dibayarkan sebagai imbal jasa ( bunga ) dalam
suatu periode tertentu disebut "suku bunga"
Ü DEFINISI
Bunga
(interest)/fa’idah) adalah tambahan yang dikenakan dalam transaksi pinjaman
uang (al-qardh) yang diperhitungkan dari pokok pinjaman tanpa mempertimbangkan
pemanfaatan/ hasil pokok tersebut, berdasarkantempo waktu, diperhitungkan
secara pasti di muka, dan pada umumnya berdasarkan persentase.
Secara leksikal, bunga sebagai terjemahan dari kata interest. Bunga dalam kamus besar Bahasa Indonesia adalah imbalan jasa untuk penggunaan uang atau modal yang dibayar pada waktu tertentu berdasarkan ketentuan atau kesepakatan, umumnya dinyatakan sebagai persentase dari modal pokok.
Secara leksikal, bunga sebagai terjemahan dari kata interest. Bunga dalam kamus besar Bahasa Indonesia adalah imbalan jasa untuk penggunaan uang atau modal yang dibayar pada waktu tertentu berdasarkan ketentuan atau kesepakatan, umumnya dinyatakan sebagai persentase dari modal pokok.
Ü
JENIS BUNGA
1.Bunga sederhana
Bunga
sederhana: merupakan hasil dari pokok utang,
suku bunga per periode, dan lamanya waktu peminjaman.
Rumusan
bunga sederhana yaitu: c = pbw
Dimana
:
c
(bunga sederhana) merupakan hasil dari p (pokok utang), b (bunga), dan w
(waktu).
Contohnya:
Wiki meminjam Rp 230.000.000 untuk membeli sebuah mobil baru, dengan suku bunga
sebesar 9.5% per tahun dan masa pinjaman adalah 5 tahun maka bunganya adalah
Rp.
230.000.000 * 0.095 * 5 = Rp. 109.250.000
Bunga
sederhana untuk pinjaman Wiki adalah Rp. 109.250.000, maka total pembayaran
pokok utang ditambah bunganya adalah Rp. 339.250.000.
Contoh
lainnya, misalnya pokok utangnya adalah Rp. 100.000 :
- Utang kartu kredit dimana dikenakan biaya sebesar Rp. 1.000 per harinya maka 1.000/100.000 = 1%/perhari.
- Obligasi swasta dimana pembayaran kupon bunga pertamanya adalah sebesar Rp 3.000 setelah 6 bulan sejak tangal penerbitan obligasi dan pembayaran kupon keduanya adalah Rp. 3.000 pada saat akhir tahun maka hasilnya adalah : (3.000+3.000)/100.000 = 6%/year.
- Bunga Deposito yang dibayarkan pada akhir tahun sebesar Rp. 6.000 maka perhitungannya adalah : 6.000/100.000 = 6%/year.
2.Bunga berbunga
Bunga berbunga
atau disebut juga bunga majemuk: nilai pokok utang ini akan berubah
terus setiap akhir suatu periode dengan penambahan perhitungan bunga . misalnya
pokok hutang adalah 1.000 dengan bunga 5%/tahun maka periode tahun pertama
pokok hutangnya menjadi 1000+(1.000*5%) = 1.050. Pada periode tahun berikutnya
maka perhitungannya menjadi 1050+(1050*5%)= 1.102,50.
Suku bunga tetap dan mengambang
- "Suku bunga tetap" adalah suku bunga pinjaman tersebut tidak berubah sepanjang masa kredit.
- "Suku bunga mengambang" adalah suku bunga yang berubah-ubah selama masa kredit berlangsung dengan mengikuti suatu kurs referensi tertentu seperti misalnya LIBOR dimana cara perhitungannya dengan menggunakan sistem penambahan marjin terhadap kurs referensi.
Kombinasi
atas suku bunga tetap dan mengambang ini dimungkinkan serta sering digunakan.
Misalnya pada suatu kredit pemilikan rumah dimana disepakati bahwa hingga tahun ketiga bunganya adalat
tetap yaitu 8.5% dan bunga untuk tahun selanjutnya akan ditetapkan sebesar 2%
di atas LIBOR.
ANALYSIS
CASH FLOW
·
PRESENT
MONTH ANALYSIS
PENGERTIAN
PRESENT
MONTH ANALYSIS atau Nilai kini, juga dikenal
sebagai nilai sekarang, adalah jumlah masa depan uang yang telah
didiskontokan untuk mencerminkan nilai saat ini, seolah-olah ada hari ini. Nilai sekarang selalu kurang dari atau sama dengan nilai masa
depan karena uang memiliki bunga
-potensi penghasilan, karakteristik disebut sebagai nilai
waktu dari uang . nilai waktu dapat digambarkan dengan
kalimat sederhana, "Satu dolar hari ini bernilai lebih dari satu dolar
besok ".
Di sini, 'bernilai lebih' berarti bahwa nilainya lebih
besar. Satu dolar saat ini bernilai lebih dari
satu dolar besok karena dolar dapat diinvestasikan dan mendapatkan satu hari
senilai bunga, membuat total terakumulasi ke nilai lebih dari satu dolar besok.
Bunga dapat dibandingkan dengan menyewa. Sama seperti
sewa yang dibayarkan kepada pemilik dengan penyewa, tanpa kepemilikan aset yang
ditransfer, bunga yang dibayarkan kepada pemberi pinjaman oleh peminjam yang
memperoleh akses ke uang untuk waktu sebelum membayar kembali. Dengan membiarkan peminjam memiliki akses ke uang, pemberi
pinjaman telah mengorbankan otoritas mereka atas uang, dan kompensasi untuk itu
dalam bentuk bunga. Jumlah awal dana pinjaman
(present value) lebih kecil dari jumlah uang yang dibayarkan kepada pemberi
pinjaman.
KEGUNAAN
Fungsi
nilai kini atau nilai sekarang adalah sebagai tolak ukur atau sebagai
pembanding , dimana kita ketahui bahwa nilai uang saat ini pasti tidak akan
sama dengan nilai uang pada masa yg akan datang . sebagai contoh nominal Rp
1000,00 saat ini mungkin tidak akan sama kegunaanya atau hasil yg akan di
dapatkannya dengan Rp 1000,00 1th yg akan datang.
Contoh
soal:
Berapa persen value dari Rp100.000
yang akan diterima di akhir tahun kesepuluh jika interest rate nya 10% ?
Jawab:
Pv = s [1/(1.10)10)
Pv = 100.00 [1/(1.10)10]
Pv = Rp38.550
·
FUTURE MONTH ANALYSIS
PENGERTIAN
Nilai masa depan adalah nilai
suatu aset pada tanggal tertentu. Ini
mengukur jumlah masa depan nominal uang yang diberikan sejumlah uang adalah
"nilai" pada waktu tertentu di masa depan dengan asumsi
tertentu suku bunga , atau lebih
umum , tingkat pengembalian, itu
adalah nilai sekarang dikalikan
dengan fungsi akumulasi . Nilai
tersebut tidak termasuk koreksi terhadap inflasi atau faktor lainnya yang
mempengaruhi nilai sebenarnya dari uang di masa depan. Ini digunakan
dalam nilai waktu uang perhitungan.
KEGUNAAN
`sebagai contoh kasus :
Seorang investor yang
memiliki uang memiliki dua pilihan: untuk menghabiskannya sekarang atau untuk
menginvestasikannya. Kompensasi keuangan untuk menyimpannya (dan tidak
menghabiskannya) adalah bahwa nilai uang akan bertambah melalui kepentingan
bahwa ia akan menerima dari peminjam (rekening bank di mana dia memiliki uang
yang disimpan).
Dari contoh kasus di
atas dapat kita simpulkan bahwasanya banyak manfaat dan hasil yang akan kita
dapatkan bila kita menginvestasikan uang kita untuk masa yg akan datang.
Contoh 1 :1.Tuan Budi pada 1 januari 2005 menanamkan modalnya sebesar Rp. 10.000.000,-dalam bentuk deposito di bank selama 1 tahun, dan bank bersedia memberi bunga 10 % per tahun, maka pada 31 Desember
2005 Tuan Budi akan menerima uang miliknya yang terdiri dari modal ppoko ditambah bunganya.
Perhitungannya sebagai berikut:
Future Value = Mo ( 1 + i )n
FV = 10.000.000 ( 1 + 0.10 )1.
FV = 10.000.000 ( 1 + 0.10 ).
FV = 10.000.000 + 1.000.000 . FV = 11.000.000
Jadi nilai yang akan datang uang milik Tn Budi adalah Rp. 11.000.000,-
·
ANNUAL MONTH ANALYSIS
PENGERTIAN
Anuitas adalah suatu rangkaian penerimaan atau
pembayaran tetap yang dilakukan secara berkala pada jangka waktu tertentu.
Selain itu anuitas juga diartikan sebagai kontrak di mana perusahaan asuransi
memberikan pembayaran secara berkala sebagai imbalan premi yang telah Anda
bayar. Besar kecilnya jumlah pembayaran pada setiap interval tergantung pada
jumlah pinjaman, jangka waktu, dan tingkat bunga.
Contohnya adalah bunga yang diterima dari obligasi atau dividen tunai dari
suatu saham preferen.Berdasarkan tanggal pembayarannya, anuitas biasa dapat dibagi 3 bagian, yaitu:
1. Ordinary annuity
2. Annuity due
3. Deferred annuity.
A. Anuitas biasa (ordinary)
adalah sebuah anuitas yang mempunyai interval
yang sama antara waktu pembayaran dengan waktu dibungamajemukkan.
B. Anuitas terhutang
Anuitas terhutang adalah anuitas yang
pembayarannya dilakukan pada setiap awal interval. Awal interval pertama
merupakan perhitungan bunga yang pertama dan awal interval kedua merupakan
perhitungan bunga kedua dan seterusnya.
C. Nilai Sekarang Anuitas (Present Value Annuity)
Nilai Sekarang Anuitas adalah nilai hari ini dari
pembayaran sejumlah dana tertentu yang dilakukan secara teratur selama waktu
yang telah ditentukan. Dengan kata lain, jumlah yang harus anda tabung dengan
tingkat bunga tertentu untuk mandapatkan sejumlah dana tertentu secara teratur
dalam jangka waktu tertentu.
D. Anuitas Abadi
Anuitas abadi adalah serangkaian pembayaran yang
sama jumlahnya dan diharapkan akanberlangsung terus menerus.
E. Nilai sekarang dan seri pembayaran yang tidak rata
Dalam pengertian anuitas tercakup kata jumlah
yang tetap, dengan kata lain anuitas adalah arus kas yang sama di setiap
periode. Persamaan umum berikut ini bisa digunakan untuk mencari nilai sekarang
dari seri pembayaran yang tak rata:
Contoh soal :Langkah 1.
Cari nilai sekarang dari $ 100 yang akan diterima di tahun 1:
$100 (0,9434) = $ 94,34
Langkah 2.
Diketahui bahwa dari 2 tahun sampai tahun 5 akan diterima anuitas sebesar $ 200 setahun. Dicari dulu anuitas 5 tahun, kemudian kurangi dengan anuitas 1 tahun, sisanya adalah anuitas 4 tahun dengan pembayaran pertama yang diterima setelah tahun ke-2:
Pvanuitas = $ 200(PVIFA(6%,5tahun))- $ 200 (PVIFA(6%,1tahun))
Pvanuitas = $ 200(PVIFA(6%,5tahun))- $ PVIFA(6%,1tahun)
Pvanuitas= $ 200(4,2124-0,9434)
Pvanuitas= $653,80
Langkah 3.
Cari nilai sekarang dari $1000 yang akan diterima di tahun ke-7
$1000(0,6651) = $ 665,10
Langkah 4.
Jumlahkan komponen-komponen yang diperoleh dari langkah 1 hingga langkah 3 tersebut :
$ 94,34 + $ 653,80 + $ 665,10 = $1413,24
Daftar pustaka :
.(Pusat Bahasa Departemen Pendidikan Nasional, Kamus
Besar Bahasa Indonesia, h. 176)
www.koperasisyariah.com/pengertian-bunga/
www.google.com
Tidak ada komentar:
Posting Komentar